Vérifier l’assurance-accidents et la responsabilité civile des prestataires

Deux risques, deux bases légales : distinguer l’assurance-accidents de la responsabilité civile

L’assurance-accidents selon la Loi sur l’assurance-accidents (LAA) est obligatoire pour les employeurs dès le premier collaborateur et couvre les risques personnels de leurs propres employés. La responsabilité civile d’exploitation n’est pas imposée par la loi, mais elle est difficilement dispensable dans la pratique. startupschwiiz.ch la classe dans sa vue d’ensemble sectorielle aux côtés de l’assurance indemnités journalières en cas de maladie (IJM), du complément LAA ainsi que des assurances choses, cyber et protection juridique.

Celui qui mélange les deux néglige une vérification essentielle : l’une des polices protège le salaire et les frais de guérison des employés, l’autre protège la fortune de l’entreprise lorsque des mandants ou des tiers exigent des dommages-intérêts.

La vérification se fait donc séparément, avant la première mission et avant la première embauche. Pour l’assurance-accidents, l’affiliation auprès de l’assureur LAA fait partie des obligations dès le premier collaborateur. Pour la responsabilité civile d’exploitation, il convient de comparer le domaine d’activité assuré avec la prestation concrètement fournie.

Assurance-accidents vs responsabilité civile d’exploitation : différences essentielles pour les prestataires

Assurance-accidents : quels prestataires relèvent de la LAA

Selon la Loi sur l’assurance-accidents (LAA), les employés en Suisse sont obligatoirement assurés contre les accidents professionnels et les maladies professionnelles. Toute personne travaillant plus de huit heures par semaine pour le même employeur est également couverte contre les accidents non professionnels. Les employés à temps partiel travaillant moins de huit heures par semaine doivent s’assurer eux-mêmes contre les accidents non professionnels et devraient, selon la Suva, se faire conseiller par leur assureur.

Ce seuil constitue le premier point de contrôle pour toute entreprise de prestations de services employant du personnel à temps partiel : ceux qui se situent juste en dessous ne sont pas couverts par l’entreprise durant leur temps libre.

Les accidents professionnels sont, selon l’art. 7 LAA, les accidents survenus lors de travaux ordonnés par l’employeur ou exécutés dans son intérêt, y compris pendant les pauses et lors du séjour autorisé sur le lieu de travail ; tous les autres accidents sont des accidents non professionnels selon l’art. 8 LAA. La protection comprend également le trajet direct entre le domicile et le lieu de travail.

Le cercle des personnes assurées est plus large que beaucoup ne le pensent : les membres de la famille, les associés, les actionnaires ainsi que les sociétaires sont considérés comme obligatoirement assurés s’ils collaborent dans l’entreprise. Il en va de même pour les apprentis, les aides saisonnières, les employés à domicile, les stagiaires, les volontaires et les personnes effectuant un stage d’orientation. Dans les entreprises familiales et les sociétés dont les propriétaires collaborent activement, il faut donc vérifier si ces personnes sont déclarées dans le registre des salaires transmis à l’assureur LAA.

Indépendants, freelances et travailleurs temporaires : où se situe la limite

Les travailleurs temporaires sont engagés par une entreprise de travail temporaire et exercent leur activité pour une ou plusieurs entreprises utilisatrices. L’entreprise de travail temporaire verse leur salaire ainsi que les parts patronales et salariales des cotisations sociales et de la caisse de pension, assume le maintien du salaire en cas de maladie ou d’accident et verse les indemnités de vacances.

Si la relation est soumise à la convention collective de travail (CCT) relative au placement de personnel, des formations continues subventionnées annuellement jusqu’à 5000 francs s’ajoutent via le fonds de formation continue temptraining. Pour l’entreprise utilisatrice, cela signifie : la couverture de ces personnes ne passe pas par sa propre police, mais par l’entreprise de travail temporaire.

Selon swissstaffing, les freelances sont indépendants, généralement propriétaires d’une entreprise individuelle, et donc seuls responsables de leur propre couverture. Un prestataire qui collabore avec des freelances ne peut pas compter sur l’existence d’une protection LAA. Inversement, un freelance doit clarifier pour lui-même comment sont couverts les risques de maladie, d’accident et de responsabilité.

Il faut également clarifier le statut des personnes dans le cadre d’un mandat : la Suva souligne que tous les mandataires ne sont pas couverts, mais seulement sous certaines conditions. La question de savoir si un mandat tombe sous le coup de l’obligation LAA est donc une décision au cas par cas et doit être clarifiée avant le début du contrat.

Freelances : responsabilité personnelle face à la protection LAA

Responsabilité civile d’exploitation : facultative, mais centrale au quotidien des prestataires

La responsabilité civile d’exploitation n’est pas imposée par la loi – en son absence, l’entreprise supporte elle-même les demandes de dommages-intérêts et de satisfaction morale découlant de son activité. Pour les prestataires, ce risque est difficile à assumer, car une seule erreur de conseil, de montage ou de traitement des données chez le mandant peut entraîner des coûts consécutifs élevés. La vérification commence par la question la plus simple : existe-t-il une police, et depuis quand ?

Le deuxième point de contrôle est le domaine d’activité assuré. Si l’activité décrite dans la police ne correspond pas à celle effectivement exercée, l’assureur peut refuser sa prestation. La description doit donc être comparée avec la liste des prestations propres, l’objet inscrit au registre du commerce et les services offerts – y compris pour les nouvelles activités.

Le troisième point de contrôle est l’étendue de la couverture par rapport aux prestations fournies et à la structure des mandants : celui qui travaille principalement pour de grandes entreprises ou des mandants publics fait face à d’autres clauses contractuelles de responsabilité et à d’autres attentes concernant les sommes assurées qu’une entreprise traitant de petites commandes privées. Il faut vérifier les sommes assurées, la franchise, les exclusions (par exemple les dommages purement patrimoniaux lors de prestations de conseil) et la question de savoir si la couverture s’applique lors de missions à l’étranger.

Lacunes de couverture typiques chez les prestataires : IJM, complément LAA et maintien du salaire

startupschwiiz.ch cite quatre erreurs fréquentes chez les start-up suisses. Parmi elles figurent une affiliation à la prévoyance professionnelle (LPP) qui n’intervient pas dans les six mois suivant la première embauche, et une classification sectorielle LAA incorrecte. Également fréquents : l’absence de complément LAA malgré un salaire supérieur à CHF 100'000 et une lacune en matière d’assurance indemnités journalières en cas de maladie (IJM) lorsqu’une obligation de maintien du salaire selon l’échelle bernoise existe, mais qu’aucune assurance IJM n’a été souscrite.

La question centrale de vérification est donc la suivante : quel maintien du salaire est promis dans l’entreprise, et les polices existantes couvrent-elles réellement cette obligation ? Celui qui garantit dans le contrat de travail un maintien du salaire dépassant la durée minimale légale a besoin pour cela d’une police IJM ou d’un autre financement. Cette même vue d’ensemble cite, outre l’IJM, le complément LAA et la responsabilité civile d’exploitation, les assurances choses, cyber et protection juridique comme couvertures pratiquement indispensables – pour les prestataires détenant des données clients et personnelles, la couverture cyber doit également être vérifiée.

Répartir correctement les cotisations : accident professionnel à la charge de l’entreprise, accident non professionnel à la charge des employés

La prime LAA est divisée en deux parties. Selon la vue d’ensemble de startupschwiiz.ch, la prime pour les accidents professionnels et les maladies professionnelles s’élève à 0,1 à 6,0 pour cent de la masse salariale et incombe obligatoirement à l’employeur. La prime pour les accidents non professionnels se situe généralement entre 1,2 et 2,4 pour cent de la masse salariale et est habituellement répercutée sur les collaborateurs, apparaissant donc comme une déduction sur le bulletin de salaire. La part patronale des assurances sociales totales se situe typiquement entre 12 et 20 pour cent de la masse salariale, la part salariale entre 12 et 18 pour cent du salaire brut.

Pour le contrôle des déductions salariales, il en résulte une procédure simple : sur chaque bulletin de salaire, une déduction ANP (accidents non professionnels) peut figurer, mais pas une déduction AP (accidents professionnels). La répartition sur la facture de primes de l’assureur LAA doit répondre à la même logique. Il vaut également la peine de jeter un œil à la classification sectorielle, car elle détermine le montant de la prime AP dans la fourchette indiquée ; selon cette même source, une classification erronée est l’une des erreurs les plus fréquentes.

Primes d’assurance selon la LAA : pourcentages et répartition des charges

Missions à l’étranger, choix de l’assureur et affiliation : les points de contrôle formels

Si une personne travaille à l’étranger pour le compte de l’entreprise, une protection LAA existe selon la Suva sous certaines conditions ; la Suva traite sur son site internet, outre les missions à l’étranger, des vacances à l’étranger et de la question de savoir si les accidents non professionnels à l’étranger sont couverts. Pour les prestataires voyageant ou réalisant des projets hors de Suisse, ce point fait partie de la vérification avant le début de la mission.

Pour le choix de l’assureur, la règle est la suivante : pour environ 130 branches à risques – notamment la construction, l’industrie, l’artisanat, le transport, la gastronomie et la sylviculture – la Suva est obligatoire ; toutes les autres branches choisissent librement parmi les assureurs privés tels qu’Axa, Helvetia, Allianz, Mobiliar, Baloise, Zurich ou Generali. L’affiliation auprès de l’assureur LAA est due dès le premier collaborateur, conjointement avec la caisse de compensation AVS, l’institution de prévoyance collective LPP ou la caisse de pension et la caisse de compensation des allocations familiales ; si nécessaire, cette étape peut être accompagnée par un conseil en assurances.

Étapes pour une affiliation LAA correcte dès le premier collaborateur